보험이란 무엇인가. 보험(영어: Insurance)은 여러 경제주체가 협력하여 일정한 우발적 위험(사고)으로 인한 경제적 피해나 부담을 덜어주기 위해 합리적으로 산정된 금액을 조달하고 지급하는 경제체제를 말합니다. 보험계약서류에는 위험 또는 사고가 명시되어 있으며, 보험관련회사(보험설계사, 단체, 법인) 및 계약대상자(계약자, 단체)는 보험법 등 관련법을 따릅니다. 계약 조건에 명시된 조건이 발생한 경우 “보험회사 및 보험상품 관련 국가”는 해당 조건에 대해 “수취인 및 법적 상속인”에게 보상금을 지급해야 합니다. 현대 보험 관리에서 보험사(회사)는 위험을 분산하기 위해 여러 경제 주체에 보험을 듭니다. 이것은 큰 수의 법칙이라고 불립니다. 많은 경제주체들이 우발적 사고에 대비하기 위해 조직(보험가입)을 구성하고 실질적인 참여에 참여하는데, 이를 보험기구라고 합니다. 이러한 그룹을 구성하는 경제 주체는 우발적 사고에서 발생하는 경제적 요구를 충족하기 위해 조직을 형성합니다. 보험회사는 다수의 경제주체(가입자) 사이의 중간 역할로, 우발상황에 대한 경제적 이익을 제공하기 위해 적립한 자금이 다른 한편 사고가 발생했을 때 경제적으로 필요한 자금을 받는 관계를 말합니다. 즉, 보험의 궁극적인 목표는 “One for All, All for One”입니다 보험 가입자로부터 받는 보험료 총액과 앞으로 회사가 가입자에게 지급할 보험금 총액은 동일하며, 이를 ‘균등 수지 원칙’이라고 합니다.” 이와 같이 보험료는 항상 미납 상태에 있는 자의 재산(보험계약자의 공동재산), 즉 보험회사가 미래 보험금 지급 의무(환급 포함)를 이행하기 위해 적립한 보험 적립금입니다. 이 재산관리(적립금)는 보험사가 투자사업을 통해 보험금 지급을 위한 적립금 재산을 형성한다는 측면에서 보험업계의 재무적 기능을 볼 수 있습니다. 금융기능은 대출이나 어음할인, 주식투자 등 다른 금융기관과 다를 바 없지만 생명보험펀드는 장기보험계약의 사업 특성과 사고율 안정성 등으로 장기자금 성격이 큰 것이 특징입니다. 따라서 보험은 경제적 필요를 충족시키기 위해 저축과 같은 일종의 비상계획을 갖추고 있기 때문에 경제적 불균형을 균형 있게 해주는 금융조달시설입니다. 즉 물질적으로나 정신적으로 위안이 되는 것이 아니라 돈이 아니라 필연적으로 금융조달의 목적에 초점을 맞춘 경제적 시설이며, 근대적 보험업은 자본주의 사회의 성립과 함께 성립된 것으로 볼 수 있습니다.

보험이란 무엇인가 : 역사

보험의 기본 개념은 원시 자연 경제 시대에서 비롯되었으며, 일종의 위험 그룹에 대한 기록이 있습니다. (독일어: 상호 수요(독일어: Gegensitiger Bedarfsdeckung)를 충족시키기 위한 Gefahrgemeinschaft)는 기원전 1750년경에 이미 바빌론의 함무라비 법전에 등장하고 있습니다. 우리나라에서는 1922년 최초의 손해보험회사인 조선화재가 설립되었으나 일제에 의해 몰락하였고, 해방 이후 대한생명, 대한생명, 제일생명, 동방생명, 한국교육보험이 설립되었습니다.

보험이란 무엇인가 : 보험기업의 형태

보험 회사로는 민간 보험과 공공 보험이 있습니다.

민영보험

민간보험은 영리를 목적으로 하는 개별 법인단체와 법인단체, 비영리를 목적으로 하는 상호회사 단체와 협동조합 등 4가지 유형이 있습니다. 법인제도에 의한 보험주식회사는 상호회사로서 상법에 의한 재산에 관한 모든 규정 외에 특별법인인 보험업법이 적용되는 것이 특징입니다. 상호회사는 상법의 조직에 관한 규정이 없기 때문에 보험업법에 따라 설립된 비영리법인으로, 궁극적으로 보험 가입자인 직원들에게 잉여금이 분배됩니다. 경영 측면에서 상호회사는 주식회사와 유사하지만 보험관리인과 보험가입자 간의 정체성이 특징입니다. 상호회사는 자본이 없는 반면, 자금은 창업 후 일정 기간 창업비용과 사업 리스크를 확보할 목적으로 지급됩니다. 다만 펀드는 사업이 원활하게 진행되고 흑자가 나면 상각되기 때문에 사실상 일시적 대출의 성격을 띠며 법인의 자본처럼 담보력을 뒷받침하지는 않습니다. 따라서 위험 규모에 따라 유동성이 높은 손해보험에는 법인형이, 생명보험에는 안전성이 높은 상호회사형이 적합합니다.

공영보험

공공보험기구는 국가, 지방자치단체, 기타 공기업이 관리하는 보험을 말합니다. 조직을 구성하고 국가기관(후생노동부)을 통해 보험업을 직접 운영하는 국가보험은 두 가지 유형이 있습니다. 이와 같이 공적보험사업의 손익은 관리주체인 국가나 지방자치단체 또는 공기업에 귀속되지만, 이 경우 전자는 완전공기업, 후자는 완전공기업이라고 합니다.

보험이란 무엇인가 : 보험회사의 조직

보험회사의 조직은 보험계약자의 질병, 상해, 사망, 화재, 재해 등에 대한 경제적 보장인 보험기능과 축적된 막대한 자금의 관리측면인 재무기능이 있어 일반회사의 조직이라기보다는 특별한 조직을 형성하고 있습니다. 이러한 특수한 업무 및 기능으로 인해 조직 전체를 관리 및 통제하고 대내외적인 업무를 관리하는 본부조직과 계약의 모집 및 취득과 관련된 외부활동을 총괄 및 지도하는 지사(대리인)조직으로 구분됩니다. 또한 생명보험이나 손해보험은 사업자인지 겸업자인지에 따라 다르지만, 지역별, 보험항목, 기능별로 하나 또는 둘 이상의 분류방식을 채택하는 것이 관례입니다.

보험이란 무엇인가 : 이사회

주식회사든 상호회사든 가장 높은 조직은 이사회입니다. 이사회는 회사 운영 전반을 책임지고 있지만, 주로 중요한 회사 경영 방침 수립 등 주요 문제만 다루고 실제 운영은 회사 임원들에게 맡깁니다.

보험이란 무엇인가 : 회사임원

주로 사장, 부사장, 기타 상임이사로 구성된 이사회에서 임명하며, 이들 이사는 각 부서별로 책임을 집니다.

보험이란 무엇인가 : 사장

일반적으로 보험의 이론과 실무에 정통하고 조예가 깊은 사람들 중에서 임명됩니다. 또한, 사장은 회사를 대표하고, 회사의 임원진 임명을 통제하며, 이사회가 수립한 정책을 집행할 책임이 있습니다.

보험이란 무엇인가 : 총무이사

이사회의 회의록을 작성하여 비치하고, 그 밖에 중요한 서류를 비치하여야 합니다. 재무 이사는 또한 회사의 전반적인 회계와 경우에 따라 투자 부서를 책임집니다. 또한, 회사는 운영 결과를 기록하고, 정기적으로 각종 재무제표를 작성하며, 재무제표 작성에 필요한 모든 자료를 저장하고 있습니다. 또한 본사의 각 부서 또는 지점 또는 기타 보험 대리점 및 보험 중개인이 제출한 모든 재무제표를 검토할 책임이 있습니다.